审批标准 - 对外投资达6种标准之一经董事会审议后提交股东会审批[7] - 关联交易金额超3000万且占净资产绝对值5%以上经董事会审议后提交股东会审批[8] - 涉及发行证券等需报送证监会核准事项应经股东会批准[10] 审批权限 - 未达股东会审批标准由董事会审批，可授予总经理权限[12] - 6种情形下董事会授权总经理决定[13] 流程管理 - 投资建议由股东等书面提出，总经理组织草案编制[16] - 审议通过后总经理实施，遇重大问题可提议修改等[18] - 完成后总经理组织验收评估并报告[19] 人员管理 - 向被投资单位派人参与决策经营，人选由总经理提名、董事长决定[19] 监督核算 - 财务部全面记录核算，年末检查，对控股子公司审计[20] - 内部审计等部门监督并提意见报告[21] - 投资资产定期盘点核对[21] 责任追究 - 违规投资造成损失相关人员负连带责任[22] - 擅自越权审批追究责任[23] - 怠于履职受处分并赔偿[23] 制度修订 - 制度修订由董事会提草案，股东会审议通过[26] - 经股东会审议通过后生效实施[27]