交易概况 - 骏成科技拟发行股份及支付现金购买新通达75%股份，交易价格24750万元[27] - 交易中股份、现金支付比例为70%股份、30%现金[27] - 募集配套资金金额不超过8500万元，发行对象不超过35名特定对象[36] 财务数据 - 2024年1 - 6月交易前资产总计140438.38万元，交易后199618.16万元，变动率42.14%[43] - 2024年1 - 6月交易前负债合计22373.40万元，交易后56794.06万元，变动率153.85%[43] - 2024年1 - 6月交易前归属于母公司股东的净利润5379.79万元，交易后6224.72万元，变动率15.71%[43] 业绩承诺与补偿 - 标的公司2024 - 2026年度承诺净利润分别不低于2671.61万元、2868.83万元、3483.33万元[61] - 若未达承诺业绩，业绩补偿义务人优先以股份补偿，不足则现金补偿[62] - 盈利承诺期第三个会计年度届满后4个月内对标的资产减值测试，若减值额大于已补偿金额需另行补偿[65] 市场与行业 - 2023年我国汽车产量和销量分别回升至3016.1万辆和3009.4万辆，同比增长11.6%和12.0%[102] - 预计2025年乘用车汽车电子成本在整车成本中占比有望达到60%[103] - 预计2026年我国汽车电子市场规模有望达1486亿美元[104] 公司发展 - 交易完成后公司将借助标的公司向汽车电子行业拓展[38] - 公司将加快对标的公司采购、销售等全面整合，提升盈利能力[54] - 公司将完善治理结构，为发展提供制度保障[55]