公司治理与制度 - 公司章程和公司治理制度完备、合规且有效执行[1] - 按规定建立内部审计制度并设立内部审计部门[2] - 审计委员会至少每季度召开一次会议并报告内部审计工作[2] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[2] - 建立防止控股股东等占用资金制度且无占用情形[6] 信息披露与合规 - 已披露公告与实际情况一致、内容完整且无重大未披露事项[4] - 关联交易审议程序合规、价格公允且无关联交易非关联化情形[7] 募集资金管理 - 募集资金到位后一个月内签订三方监管协议且有效执行[8] - 募集资金使用与已披露情况一致，无违规使用情形[8] - 募集资金项目实施过程不存在重大风险[9] 公司运营与合规 - 业绩存在大幅波动但有合理解释，与同行业可比公司相比无明显异常[9] - 公司及股东完全履行相关承诺[9] - 完全执行现金分红制度并如实披露[9] - 对外提供财务资助合法合规并如实披露[9] - 大额资金往来具有真实交易背景及合理原因[10] - 重大投资或重大合同履行过程无重大变化或风险[10] - 生产经营环境无重大变化或风险[10] - 前期监管机构和保荐人发现的问题已按要求整改[10] 检查情况 - 现场检查对应期间为2023年1月1日 - 2023年12月31日，检查时间为2024年4月16日[1] - 现场检查未发现其他问题[10]