公司治理 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3名[3] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[4] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[7] 制度建设 - 制定《资金管理制度》规范货币资金收支流程[10] - 制定《募集资金管理制度》规范募集资金存储[11] - 制定《质量手册》等规范生产和质量管理[14] - 制定《仓库管理规定》明确存货管理流程[14] - 制定《固定资产管理规定》规范固定资产管理[15] - 制定《关联交易管理制度》规定关联交易相关方面[17] 内控标准 - 财务报告内控缺陷定量标准分重大、重要、一般缺陷[18] - 财务报告内控重大、重要缺陷有定性标准[19] - 非财务报告内控缺陷定量标准与财务报告一致[20] - 非财务报告内控重大缺陷有定性标准[20] 内控评价 - 最近十二个月无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[21][22][23] - 评价基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[24] - 自评价基准日至发出日无影响内控有效性评价因素[24] - 保荐人认为2023年度内控有效，自评报告较公允[26] 其他 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[2]