内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[2][4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[6] 高风险领域 - 重点关注采购及付款、销售与收款等领域[6] 组织架构 - 董事会下设战略、审计、薪酬与考核委员会[7][8] 系统与流程 - 公司建立ERP、钉钉系统并划分权限[9] - 规范采购与付款、销售与收款业务流程[10] 担保情况 - 本年度公司未发生对外担保行为[12] 缺陷标准 - 确定财务与非财务报告内控缺陷评价定量标准[15][16] 缺陷情况 - 报告期内公司无内控重大和重要缺陷[16] - 公司内控缺陷认定标准与以前年度一致[15]