内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100.00%[6] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100.00%[6] 公司制度 - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过[7] - 股东大会特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[7] - 独立董事占全体董事的比例不低于三分之一[7] - 公司制定统一财务管理制度规范分公司、子公司会计核算和财务管理[8] - 公司实行全员劳动合同制并制定薪酬、绩效等管理制度[13] - 公司建立工时管理制度等全面提升人力资源管理效能[14] - 公司将内部控制文化融入企业文化建设全过程[15] - 公司建立系统的安全生产管理等体系履行社会责任[16] - 公司建立进销存和ERP资源管理系统且运行正常[17] - 公司建立比质比价采购机制并按月按计划付款[21] - 公司制定销售政策规范销售业务并落实收款责任[23] - 公司制定制度规范固定资产管理并每年至少清查盘点一次[23] - 公司制定财务管理制度保证会计报表及时准确反映财务状况[24] - 公司制定内部会计控制等制度确保会计凭证记录准确可靠[25] - 公司指定专人定期盘点现金，每月至少核对一次银行账户[26] - 公司对固定资产实行归口分级管理，建立相关制度确保账账、账实、账卡相符[27] - 公司对长期投资编制建议书，实行集体决策，指定部门跟踪管理[28] - 公司实行会计电算化核算，建立电算化会计系统控制制度[29] - 公司依据法规制定会计管理办法和内部控制管理制度[30] - 公司以经批准的预算作为财务控制和绩效考核的标准和依据[31] - 公司制定子公司管理办法，从多方面实施有效内部控制[33] - 公司制定关联交易管理制度，严格控制关联交易[34] - 公司制定对外担保管理制度，未对企业或个人提供过担保[35] - 公司制定对外投资管理制度，实行重大投资决策责任制度[36] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制税前净利润重大缺陷为大于税前利润5%[37] - 非财务报告内部控制重大缺陷错报金额为人民币1000万元以上[39] - 非财务报告内部控制重要缺陷错报金额为人民币500 - 1000万元[39] - 非财务报告内部控制一般缺陷错报金额为人民币500万元以下[39] 现状与改进 - 截止2023年12月31日公司财务及非财务报告无重大和重要内控缺陷[42] - 公司需提高员工对规范运作的认识及强化理念[42] - 公司需强化内部审计力度并监督检查内控实施[42] - 公司需加强风险评估体系建设并控制风险[42] - 公司已对发现的一般内控缺陷采取整改措施[42] - 公司建立并完善了适应实际情况的内控制度体系[42] - 公司无其他内部控制相关重大事项[43]