业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额、营收占合并报表对应总额100%[17] 内部控制 - 董事会评价2023年内部控制有效，未发现重大缺陷[2][4] - 董事会下设审计委员会负责审计，审计部监督内控有效性[15] 制度建设 - 建立子公司、关联交易等多项管理制度[18][19][20][21][22][23][24] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告不同等级缺陷标准[30][35] 未来规划 - 报告期无内控缺陷，将完善内控制度[37] - 新增费用报销控制系统完善费用管控体系[37]