财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[1] 制度建设 - 建立股东大会、董事会、监事会等经营框架[4] - 制定多项制度规范决策、薪酬、信息披露等[5] 内控机制 - 建立风险评估过程应对各类风险[7] - 建立财务报告信息系统并保障运行[8] - 建立沟通渠道和机制[8] - 建立多项控制政策和程序[9] - 设置内审部门监督制度执行[11] - 定期评价内控并纠正缺陷[12] 缺陷标准 - 财务报表重大、重要、一般缺陷潜在错报金额标准[15] - 非财务报告重大、重要、一般缺陷直接财务损失金额标准[17] 内控情况 - 2023年末无财务报告内控重大、重要缺陷[18] - 2023年末未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[19] 保荐检查 - 2023年保荐人对杰恩设计现场检查核查[22] - 保荐人认为内控有效且自评报告反映内控情况[24]