内控评价 - 立信会计师认为立昂技术2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 公司董事会认为截至2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[13] - 公司采用多种方式评价内控设计和执行有效性[15] 制度建设 - 公司建立多项公司治理、人力资源、合同等制度[16][19][20] - 公司建立资金、投资、筹资等业务管理制度[21][22] - 公司制订采购、项目、销售等业务制度[24][25][26] 缺陷认定 - 重大缺陷损失大于800万元或占资产总额比例大于2%[34] - 重要缺陷损失介于400 - 800万元或占资产总额比例介于1% - 2%[34] - 报告期内公司无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[36]