内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] 制度建设 - 董事会设四个专门委员会[6] - 建立多项制度涵盖人事、财务等管理[9][11][12] 运营管理 - 各部门年末编预算，财务部汇总报董事会审核执行[13] - 建立全国销售系统，规范销售流程[13] - 依据经营特点制定采购、生产制度[14][15] 研发与审计 - 成立药物研究院，规范研发管理[15] - 2023年审计部对公司及子公司专项审计[20] 缺陷认定 - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷认定标准[22][23][24] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[25]