内部控制评价 - 大华会计师认为公司2023年12月31日在重大方面保持与财报相关有效内控[10] - 评价基准日公司无财务与非财务报告内控重大缺陷[16] 内控体系建设 - 公司建立多方面管理制度确保运营合规准确[21][24][25][27][28][29][30] - 报告期内无关联方担保、信息披露违规及募集资金违规情形[31][33][34] 缺陷认定标准 - 财务报告内控一般、重要、重大缺陷与营收比例有关[45] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[45] 未来展望 - 公司将加强内控工作，完善内控制度建设[47]