内控标准 - 财务报告内控重大缺陷潜在错报税前利润≥合并报表利润总额5%且绝对金额超500万元[4] - 财务报告内控重要缺陷潜在错报税前利润≥合并报表利润总额3%且＜5%，绝对金额超300万元[4] - 财务报告内控一般缺陷潜在错报税前利润＜合并报表利润总额3%[4] - 非财务报告内控重大缺陷财产损失金额≥净资产额3%且绝对金额超500万元[6] - 非财务报告内控重要缺陷财产损失金额≥1%且＜3%，绝对金额超200万元[6] - 非财务报告内控一般缺陷财产损失金额＜1%[6] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[8] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[8] 内控策略 - 公司将完善内控框架、监督、评价机制，提升经营管理和风控能力[9][10] 制度建设 - 2023年公司对《公司章程》及7项相关治理制度进行系统性梳理与修订[20] - 公司制定《会计制度》等规范核算办法，财务管理严格遵守相关制度[20] - 公司制定《人事行政制度》《绩效管理制度》，实施股权激励计划[21] - 公司制定《销售控制制度》等内部控制制度，业务控制制度有效执行[22] - 公司建立《货币资金管理制度》等资产内部控制制度，定期计提资产减值准备[22] - 公司制定《员工手册》等一系列规章制度，坚持“以人为本”人才理念[23] 体系架构 - 公司建立内部会计控制制度目标包括形成科学机制、强化风险管理等[11] - 公司建立内部会计控制制度应遵循合法性、全面性等原则[11] - 公司建立完善法人治理结构，明确各机构职责权限[13] - 公司管理架构体系含研发、采购等职能部门[15] - 公司设置法务审计监察中心并制定《内部审计管理制度》[15] - 公司制定系统人力资源管理体系[15] - 公司建立不相容职务分离、授权审批等控制程序[15] - 公司建立强大信息系统和有效沟通渠道机制[18] - 公司建立完善内部牵制制度和内部监督部门[18] - 公司内部监督分业务部门自身和法务审计监察中心等开展[19] 运营管理 - 公司使用ERP系统在各部门实行信息化管理[22] - 公司按相关法规要求制定产品设计研发流程，设计研发制度有效执行[24] - 公司按要求建立成熟稳定质量管理体系，生产及质量管理严格按控制程序执行[25]