业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 内控标准 - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报税前利润≥合并报表利润总额5%且绝对金额超500万元[7] - 财务报告内部控制重要缺陷潜在错报税前利润≥合并报表利润3%但＜合并报表利润总额5%且绝对金额超300万元[7] - 财务报告内部控制一般缺陷潜在错报税前利润＜合并报表利润总额3%[7] - 非财务报告内部控制重大缺陷财产损失金额≥净资产额3%且绝对金额超500万元[8] - 非财务报告内部控制重要缺陷财产损失金额≥1%但＜3%且绝对金额超200万元[8] - 非财务报告内部控制一般缺陷财产损失金额＜1%[8] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[10] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[11] 未来展望 - 公司将建立健全内部控制框架，加强内部监督和完善评价机制[12] 制度建设 - 公司建立内部会计控制制度目标包括形成科学机制、强化风控、保护资产等[13] - 公司建立内部会计控制制度应遵循合法性、全面性等原则[14] - 2023年公司对《公司章程》及7项相关治理制度进行系统性梳理与修订[21] - 公司制定《会计制度》等一系列规范核算办法[21] - 公司制定《人事行政制度》和《绩效管理制度》，实施股权激励计划[22][23] - 公司制定《财务管理制度》等基本管理规范及相关内部控制制度[23] - 公司建立《货币资金管理制度》等资产内部控制制度，定期计提资产减值准备[23] - 公司制定《员工手册》等一系列人力资源和薪酬相关规章制度[24] 管理架构 - 公司建立了完善法人治理结构，明确各机构职责权限[15] - 公司管理架构体系含研发、采购等多个职能部门[16] - 公司设置法务审计监察中心，对多方面实施监督审计[16] - 公司制定系统人力资源管理体系，涵盖招聘、培训等方面[17] - 公司建立不相容职务分离、授权审批等控制程序[17] - 公司建立会计系统控制，完善财务管理等相关制度[18] - 公司建立运营分析制度，每月或季度召开总经理办公例会[19] - 公司内部监督分业务部门自身监督和法务审计监察中心、监事会监督[20] 研发与质量 - 公司制定产品设计研发流程，将新产品设计研发分为10个阶段[25] - 公司在血液灌流行业技术领先，建立成熟稳定的质量管理体系[26] - 公司生产及质量管理严格按照有关控制程序执行[26] 信息化管理 - 公司使用ERP系统进行信息化管理[23]