内部控制评价 - 公司对2023年内部控制有效性进行自我评价[1] - 自2023年1月1日至评价报告基准日，公司建立完善内部控制制度并有效执行[3] - 评价报告基准日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] 公司治理 - 公司秉承“拼搏 团结 公正 勤业 奉献”的企业文化理念[5] - 公司制定多项规章制度形成完整公司治理框架文件[6] - 董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核四个专门委员会[7] 管理体系 - 公司在人力资源各方面建立完备管理体系[10] - 公司在审计委员会下专设独立审计部门并制定《内部审计制度》[12] 业务规范 - 公司按交易金额和性质不同采取不同交易授权[15] - 公司建立财务收支审批权限，规范财务收支[16] - 公司实施全面预算管理体系，对费用实行预算控制[16] - 公司制定采购相关办法，规范采购业务环节[19] - 公司制定仓库、物流等制度，保证存货账实相符[19] - 公司对货币资金收支和保管建立授权批准程序[20] - 公司对重大投资项目进行可行性论证和后评价[20] - 公司制定对外担保、关联交易、募集资金管理制度[21][22] 内部监督 - 公司监事会、审计委员会、审计部等进行内部监督[25][26] 评价范围与标准 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[27] - 财务报告内部控制缺陷评价设定利润总额、资产总额、营业收入、所有者权益潜在错报重大缺陷标准[29] - 非财务报告内部控制缺陷评价设定直接财产损失金额重大缺陷标准[32]