内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[12] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[12] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷净利润潜在错报标准为≥净利润5%且超500万[14] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接财产损失>净利润总额5%[17] 内部控制情况 - 审计和董事会认为公司2023年末财务报告内控有效[7][11] - 报告期公司无财务、非财务报告内控重大及重要缺陷[20][21]