内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[3] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[6] - 评价范围涵盖公司及合并报表范围内子公司[6] 内部控制原则与关注领域 - 内部控制遵循全面性等五项原则[5] - 纳入评价范围业务和事项包括五个方面[6] - 重点关注高风险领域包括货币资金管理等[7] 公司治理与制度建设 - 治理层监督会计政策及内外部审计工作和结果[9] - 公司建立决策、监督、管理体系[12] - 公司建立授权机制和预算控制制度[13] - 公司建立风险评估系统识别应对多种风险[16] - 公司建立信息沟通制度和信息系统[17] - 公司主要经营活动有控制政策和程序[18] 内部控制评价 - 公司定期对内部控制进行评价并消除内控缺陷[19] - 公司依据相关体系和制度开展内部控制评价工作[20] - 财务报告内部控制重要水平比例为1%，一般性水平为0.5%[21] - 非财务报告内部控制重要水平比例为1%，一般性水平为0.5%[21] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[23] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[25] 未来展望 - 未来公司将加强风险评估体系建设等促进健康发展[25]