业绩数据 - 报告期各期主营业务毛利率分别为49.35%、40.50%、37.36%和37.05%，整体呈下降趋势[10][139] - 报告期各期营业收入分别为361,615.95万元、300,922.91万元、310,258.09万元和152,340.49万元[11][139] - 报告期各期归属于母公司股东的净利润分别为78,885.79万元、25,682.51万元、27,671.15万元和13,008.37万元[11][139] - 报告期各期辅酶Q10均价分别为2,454.94元/公斤、1,799.75元/公斤、1,342.37元/公斤和1,176.68元/公斤[11][140][141] - 报告期各期辅酶Q10销售毛利率分别为75.75%、64.63%、55.92%和46.41%[11][140] - 报告期各期维生素A产品均价分别为243.33元/公斤、143.40元/公斤、80.28元/公斤和80.94元/公斤[141] - 报告期各期境外销售收入分别为287,859.10万元、240,943.89万元、252,110.73万元和122,945.66万元，占比分别为79.60%、80.07%、81.26%和80.70%[21][142] - 报告期各期外销产品汇兑损益分别为2,632.35万元、 - 5,464.24万元、 - 2,932.05万元和 - 950.71万元[22][147] - 报告期各期末商誉账面价值分别为55,080.94万元、47,776.21万元、48,586.36万元和50,982.59万元，占比分别为9.42%、8.92%、9.08%和9.07%[19][145] - 报告期各期末存货账面价值分别为83,373.74万元、83,994.47万元、71,582.47万元和81,101.47万元，占比分别为14.26%、15.68%、13.37%和14.43%[146] - 报告期各期末应收账款账面价值分别为36,027.42万元、36,473.69万元、35,321.70万元和38,459.51万元[148] 募投项目 - 募投项目达产后可提供年产620吨辅酶Q10、10,000吨泛酸钙、30,000吨阿洛酮糖和5,000吨肌醇的产能[12][152] - “辅酶Q10改扩建项目”税后财务内部收益率为25.69%，税后静态投资回收期（含建设期）为6.19年[16][156] - “年产10,000吨泛酸钙建设项目”税后财务内部收益率为17.92%，税后静态投资回收期（含建设期）为7.44年[17][156] - 年产30,000吨阿洛酮糖、年产5,000吨肌醇建设项目税后财务内部收益率为19.44%，税后静态投资回收期（含建设期）为7.49年[156] - 募投项目建成后预计新增固定资产及无形资产120,342.61万元，达产年新增折旧与摊销费用9,155.57万元，占2023年营业收入比例2.95%，占2023年归母净利润比例33.09%[18][157] 订单情况 - 截至2024年6月30日，辅酶Q10在手订单或意向性合同总金额为9,347.37万元[12][152] 公司评级与分红 - 公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，本次可转换公司债券信用等级为AA[25][87][162] - 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%[30] - 公司最近三年以现金方式累计分配利润60,993.48万元，占最近三年年均可分配利润44,079.81万元的138.37%[39] 股权结构 - 截至2024年9月12日，广发证券股权衍生品业务部持有公司23,648股，占总股本的0.004%[130] - 截至2024年6月30日，有限售条件流通股9.25万股，占总股本比例0.02%；无限售条件流通股60,984.23万股，占总股本比例99.98%；公司股本合计60,993.48万股，占比100.00%[168] - 厦门金达威投资有限公司持股比例34.71%，持股数量211,712,732股，质押股份92,191,500股[169] - 中牧实业股份有限公司持股比例18.68%，持股数量113,927,593股[169] - 厦门特工开发有限公司持股比例4.88%，持股数量29,762,564股[169] - 前十大股东合计持股比例60.96%，持股数量371,815,619股，质押股份92,191,500股[170] 控股与参股公司 - 截至2024年6月30日，公司控股企业共27家，其中占合并报表比例超5%的控股公司共10家[172] - 截至2024年6月30日，公司参股金飘飘，持股46.00%；舞昆食品，持股40.00%；杭州网营，持股4.6512%等多家公司[188] 可转债相关 - 本次发行可转债募集资金总额不超过180,134.38万元[70][73] - 可转债每张面值100元，按面值发行[71][84] - 本次可转债期限为自发行之日起六年[83] - 可转债转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止[86] 其他 - 2024年1月子公司金达威维生素发生闪爆事故，造成4人死亡、2人受伤，7月被处罚130万元[9][138] - 报告期内，公司子公司金达威维生素等为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率[149] - 报告期内，公司主要外销产品出口退税率为13%[150] - 报告期各期，公司出售商品/提供劳务的关联交易金额分别为5,954.65万元、2,514.03万元、457.74万元和181.01万元[151] - 泛酸钙需取得国内饲料添加剂生产许可证、欧盟FAMI - QS认证和欧盟noval - food认证；阿洛酮糖需取得国内食品生产许可证和欧盟noval - food认证[155]