内部控制情况 - 截至2023年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计均占公司合并报表对应总额100%[8] - 2023年公司新增财务等制度，修订安全等制度[9] - 公司成立2023年度内部控制评价工作组，分两阶段评价业务[16] - 公司依据企业内部控制规范体系及相关制度开展评价工作[17] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量、定性及以前年度报告更正定量标准[19][20] - 非财务报告内控缺陷定量、定性标准[21][22] 风险情况 - 道路客运行业存在客运站安全和客运安全事故风险[12] - 传统道路客运行业替代风险加剧，或致主营业务萎缩[13] - 业务转型面临资金短缺、周期长等风险[14] - 业务规模扩大，应收账款总额可能增长，面临回收风险[15] 公司治理问题 - 公司治理机构、人力资源、文化、战略、经营、社会责任等方面存在重大和重要缺陷[28] 风险应对问题 - 风险识别、分析、应对、控制活动、信息管理、监督等方面存在问题[29]