公司治理 - 公司章程和公司治理制度完备、合规且有效执行[1] - 上市后6个月内建立内部审计制度并设部门[2] - 审计委员会至少季度审议内审工作[2] 资金管理 - 内审部门至少季度审计募集资金存放使用[2] - 建立防控股股东占用资金制度且未占用[5] - 募集资金到位一月内签三方监管协议并执行[6] - 募集资金使用与披露一致，项目进度等与招股书相符[6] 信息披露 - 已披露公告与实际一致，无应披露未披露重大事项[4] - 关联交易审议合规、价格公允，无关联交易非关联化[5][6] 检查建议 - 现场检查关注100万以上大额资金往来明细[7] - 保荐人建议完善治理结构和做好信息披露[8] - 保荐人建议合理安排募集资金使用并推进项目[8]