内控范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并范围内资产总额的100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并范围内营业收入总额的100%[8] 缺陷标准 - 财务报告内控按营收、净资产、资产总额划分重大、重要、一般缺陷标准[11] - 非财务报告内控按营收、净资产、资产总额划分重大、重要、一般缺陷标准[13] 内控情况 - 截至2023年12月31日公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[5] - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[14] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[14] 整改措施 - 针对内控一般缺陷完善内控管理体系、规范运行程序整改[14]