业绩表现 - 2021 - 2023年公司综合毛利率分别为17.89%、 - 1.91%、 - 2.38%，连续下滑且由正变负[2] - 2023年公司营业收入3.24亿元，同比增长66.63%，净利润 - 2972.69万元，2022年为 - 1222.58万元[39] - 2023年公司毛利 - 771.56万元，占比 - 2.38%，2022年为 - 372.03万元，占比 - 1.91%，占比变动 - 0.47%[41] - 2023年公司净利率下降2.88个百分点，利润总额占收入比例下降1.87个百分点，扣非净利率下降0.48个百分点[42] 业务数据 - 2023年汽车零部件产品收入较2022年减少705.37万元，毛利率提升1.89个百分点[5] - 2023年商用车零部件收入较2022年增加2103.37万元，毛利率增加1.39个百分点[5] - 2023年乘用车零部件收入较2022年减少1741.42万元，毛利率增加1.67个百分点[5] - 2023年其他铝合金压铸件收入较2022年减少1067.03万元，毛利率减少2.61个百分点[5][6] - 2023年铝锭销售数量12444.92吨，较2022年变动率206.46%；销售收入20226.82万元，变动率204.49%[26] - 2023年商用车零部件合计营业收入11967.86万元，毛利率2.12%；2022年营业收入9864.49万元，毛利率0.73%[21] 成本相关 - 2023年废铝采购单价1.41万元/吨，略低于2022年度的1.43万元/吨[12] - 2023年单位铝材成本17553元/吨，较2022年下降4.18%[14] - 公司铝锭成本下降对汽车零部件业务毛利率的影响为1.92%[16] - 2023年汽车零部件等产品固定制造费用1730.27万元，占比14.71%，较2022年对毛利率影响为 - 2.65%[18] 资产变动 - 2023年新增机器设备原值8306.68万元，新增机器设备累计折旧、摊销和财务费用129.34万元，租赁厂房土地原值3690.89万元，租赁厂房土地累计摊销和财务费用248.67万元[17] - 报告期末应收账款账面价值9,617.07万元，较期初同比增长37.70%[75] - 2023年末应收账款账面余额10016.71万元，坏账准备399.64万元，计提比例3.99%，较2022年有所提高[81] - 2023年末存货账面余额5100.09万元，减值准备486.00万元，库龄一年以上存货206.72万元，占比4.05%[91] 合作与转型 - 2023年公司成为比亚迪供应商，已中标18个产品，2个产品收到批量供货通知书，4个产品进入小批量供货[31] - 公司与湖北环科合作解决铝锭业务关键问题，改善铝锭业务毛利率[33][37] - 公司2023年开始向新能源汽车零部件（乘用车）转型，传统商用车零部件部分产品订单减少[99] 未来展望 - 未来比亚迪产品量产将提升汽车零部件产值、降低铝锭成本[37] - 公司拟持续改善毛利率、控制成本费用，如加强采购和制造成本控制等[47] 风险提示 - 公司铝锭业务存在负毛利或进一步下滑风险，因铝合金价格波动、汽车零部件产值未达预期等[38] 财务费用与损失 - 2023年公司财务费用率为0.21%，较2022年 - 0.35%增加0.56个百分点，影响利润总额135.08万元[44] - 2023年公司信用减值损失较2022年增加204.82万元，资产减值损失较2022年增加247.25万元，合计增加452.06万元[45] 搬迁事项 - 2023年6月7日公司办公地址变更，主要搬迁工作完成，精铸事业部部分车间仍在老厂区[61] - 搬迁支出合计13,703,601.66元，公司将搬迁支出列示在其他非流动资产中符合规定[64][66] - 后续收到搬迁补偿款时，会计处理为收到的搬迁收入扣除相关后计入资产处置收益[67]