内部控制 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 公司建立“三会一层”法人治理结构，股东大会每年至少召开一次[6] - 公司制定《内部审计制度》，审计人员制定年度审计计划并落实审计工作[10] - 2023年公司各部门识别内外部风险，建立风险清单并控制风险[12] - 公司对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序，分离不相容岗位[13] - 公司制定销售管理制度，对销售各环节设计严格控制程序[15] - 公司制定《关联交易制度》，规范关联方交易行为[17] - 公司制定《募集资金管理制度》，确保募集资金安全及依法使用[18] - 公司制定《对外担保管理制度》，控制对外担保风险[20] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并财务报表100%[27] - 希姆科技与中冶宝钢合同总金额14,597.73万元，占海希通讯最近一期经审计净资产的19.87%[30] - LogoTek公司2022年营业收入调减91.38万元，应收账款1,005.90万元重分类为合同资产[33] - 跨期计提年终奖使2021年合并口径利润总额减少103.31万元，2022年增加87.44万元[36] - 2021年10 - 12月公司将12,268万元闲置募集资金用于买南京银行7天通知存款，未履行程序和披露义务[37] 缺陷标准 - 财务报告内部控制错报金额高于或等于营业收入的10%为重大缺陷[30] - 财务报告内部控制错报金额高于或等于营业收入的5%且未超过10%为重要缺陷[30] - 财务报告内部控制错报金额低于营业收入的5%为一般缺陷[30] - 非财务报告内部控制直接经济损失高于或等于营业收入的10%为重大缺陷[31] - 非财务报告内部控制直接经济损失高于或等于营业收入的5%且未超过10%为重要缺陷[31]