公司结构与制度 - 纳入评价的主要单位7家，资产和营收占合并报表总额100%[2] - 建立规范公司治理结构，明确职责权限[4] - 制定系列制度形成有效制度体系[5] - 董事会下设审计委员会，含两名独立董事，下设审计部[6] 管理体系 - 建立人力资源、商务合同、资金、资产等管理制度[8][9][10][11] - 制定销售与收款、关联交易管理制度[12][16] 募集资金与内控 - 2023年募集资金存放安全、使用合法有效[19] - 确定财务与非财务报告内控缺陷定量标准[25][29] - 报告期内无重大、重要内控缺陷[33][34] - 保荐机构认为公司内控有效[37]