审计与监管 - 现场检查对应期间为2023年1月1日至12月31日，检查时间为2024年4月12日[1] - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议内部审计部门提交的工作计划和报告等[2] - 审计委员会至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等[2] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等[2] - 内部审计部门至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[2] - 内部审计部门在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划[2] - 内部审计部门在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告[2] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[2] - 公司在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议[3] 募集资金 - 核查期间公司募集资金使用进度较低[3] - 募集资金项目实施过程中不存在重大风险[4] 业绩与合规 - 公司业绩存在大幅波动且有合理解释[4] - 与同行业可比公司比较，公司业绩不存在明显异常[4] - 公司及股东完全履行了相关承诺[4] - 公司完全执行了现金分红制度并如实披露[4] - 对外提供财务资助合法合规并如实披露[4] - 大额资金往来具有真实交易背景及合理原因[4] - 重大投资或重大合同履行过程中不存在重大变化或风险[4] - 公司生产经营环境不存在重大变化或风险[4] - 前期监管机构和保荐人发现的问题已按要求整改[4]