业务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[1] 组织架构 - 公司设立人力行政部、证券部等13个部门[4] - 审计监察部有负责人1人，审计员1人[5] - 公司在董事会下设立审计委员会和提名与薪酬委员会[5][7] 制度建设 - 公司修订《采购管理办法》，完善招采方式和流程[18] - 公司制定《投标管理办法》等多项销售与收款相关制度[19] - 公司建立成本费用控制系统，实行“成本归口分级管理”模式，制定多项管理制度[20] - 公司制定《货币资金管理制度》等对资产进行管理和控制，岗位设置相互牵制[21] - 公司建立与财务信息相关的内部控制制度，会计管理内部控制完整有效[22] - 公司制定《筹资管理制度》，明确筹资各环节权责及制约措施[23] - 公司明确关联交易范围、决策权限等内容，确保关联交易公平公正[26] - 公司组建研发部门和岗位，明确流程，制定多项研发相关制度[27] - 公司制定《网络信息管理办法》，实施钉钉自动化办公系统，促进信息系统结合[30] - 公司规范内部经营信息传递秩序，建立信息沟通制度[32] 监督管理 - 公司监事会、审计监察部负责持续性监督，审计委员会负责专项监督[34][35] 缺陷标准 - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接财产损失500万元(含)以上等[40] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为直接财产损失50万(含)-500万元等[40] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为直接财产损失50万元以下等[40] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准为违犯国家法律法规等[40] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[41] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[42] - 公司无其他内部控制相关的重大事项说明[43] - 截至2023年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[45] - 保荐人对公司2023年度内部控制自我评价报告无异议[45] 其他 - 公司每年组织月度考核、年度考核[16] - 公司按风险导向原则确定纳入评价范围的业务和高风险领域[1] - 公司建立了一套行之有效的管理和风险防范体系[10] - 公司确定财务报告内部控制缺陷认定的定量和定性标准[38] - 保荐人核查公司内部控制制度建立与实施情况[44]