内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[2][4][6] - 纳入评价范围单位资产和营收占公司总额100%[7] 组织架构 - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事，设董事长1名[8] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名专业会计人士任主任[13] 制度规定 - 严禁下属企业期货交易、出借资金、私设账户等[17] - 销售货款回收率为主要考核指标之一[20] - 建立成本核算、费用报销控制及全面预算管理体系[21] - 固定资产实行“统一管理、统一调度、分级使用、分级核算”[22] - 制定《投资管理制度》，建立对外投资决策程序[23] - 建立《关联交易管理制度》，遵循公平等原则[24] 缺陷标准 - 财务报告内控潜在错报重大缺陷标准为营收总额1.5%≤潜在错报金额[27] - 财务报告内控潜在错报重要缺陷标准为营收总额1%≤潜在错报金额＜营收总额1.5%[27] - 财务报告内控潜在错报一般缺陷标准为潜在错报金额＜营收总额1%[27] - 非财务报告内控损失金额重大缺陷标准为损失金额≥资产总额1.5%[32] - 非财务报告内控损失金额重要缺陷标准为资产总额1%≤损失金额＜资产总额1.5%[32] - 非财务报告内控损失金额一般缺陷标准为损失金额＜资产总额1%[32] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[33] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[34] 未来策略 - 拟提高经营风险防范意识，强化风险评估体系建设[35] - 拟提高业务衔接环节效率，优化业务和管理流程[35]