业绩总结 - 2023年度公司无偏离投资政策和程序的行为[15] - 2023年度公司无对外担保事项[15] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 本年度评价报告纳入评价的单位有诚达药业等4家[6] - 重点关注的高风险领域包括销售、采购等12个方面[6] 制度建设 - 公司依法设立股东大会、董事会和监事会，建立相关规章制度[7] - 人力资源部门制定7项规范性文件[8] - 建立涵盖整个业务的风险评估体系[8] - 制定销售管理相关制度，销售及收款控制措施有效执行[9] - 制定采购管理相关制度，采购控制措施有效执行[10] 缺陷标准 - 明确涉及资产、负债、净资产、收入的会计差错缺陷分类标准[18] - 财务报告内控缺陷分重大、重要、一般三类[20][22] - 非财务报告内控缺陷定量及定性标准分重大、重要、一般三类[20][21] 未来展望 - 公司将修订完善内控制度，健全完善内控体系，优化业务及管理流程[23] 其他情况 - 报告期内公司不存在影响内控有效性的其他重大事项[24]