公司结构 - 公司董事会由7名董事组成，含1名董事长[9] - 公司聘任3名专业人士担任独立董事[9] - 公司监事会由3名监事组成，含1名监事会主席和1名职工代表监事[9] 制度建设 - 公司制定《资金管理制度》等规范资金营运等活动，执行外汇管理规定[22] - 公司制定《票据管理制度》，办理结算业务优先收取现金等[23] - 公司制定《采购管理制度》，集中采购、建立多机制管控采购业务[23][24] - 公司制定《资产管理制度》等，规范存货、固定资产、无形资产等管理[25] - 公司制定《销售管理制度》，规范销售流程，完善应收账款管理[26][27] - 公司制定《报销管理制度》等，费用支付实行分级授权管理[28] - 公司制定《研发管理制度》，加大研发投入，控制研发风险[30] - 公司按法规制定财务会计和管理制度，采用鼎捷财务软件核算[31][32] - 公司建立全面预算体系，制定《全面预算管理制度》对年度、季度与月度预算审定下达、滚动实施[35] - 公司制定《合同管理制度》，统一管理合同，降低履约风险，定期抽查合同履行进度[37] - 公司制定《对外投资决策制度》，全面管理投资风险[39] - 公司制定《关联交易决策制度》，规范关联交易行为，保证交易公平公开公允并披露信息[40] - 公司制定《募集资金管理制度》，规定募集资金存储、使用等内容，严格履行监管协议[43] - 公司制定《内部审计管理制度》，用于反舞弊和内部监督[44][47] - 公司建立信息沟通机制，制定《重大信息内部报告制度》，与多方进行信息沟通[45] 内控标准 - 公司财务报告内部控制缺陷认定标准中，税前利润错报≥5%为重大缺陷，1%≤错报＜5%为重要缺陷，错报＜1%为一般缺陷[48] - 公司财务报告内部控制缺陷评价定性标准区分重大、重要和一般缺陷[50] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准：重大缺陷为影响金额≥税前利润5%，重要缺陷为税前利润的1%≤影响金额<税前利润的5%，一般缺陷为影响金额<税前利润的1%[51] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[54] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[55] - 公司内部控制设有自我评价和内部审计双重监督机制，发现内控一般缺陷即采取更正行动[56] - 报告期内公司无其他需说明的与内部控制相关重大事项[57] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[58] - 自内部控制评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[58] - 保荐机构核查认为公司现有内部控制制度符合要求，在重大方面保持有效内部控制[60] - 公司《2023年度内部控制评价报告》真实客观反映2023年度内部控制制度建设及运行情况[60] 其他 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[5] - 公司明确风险评估管理的组织机构及职责、频率、流程、报告及执行[20][21] - 公司与财务报表相关的内部控制活动包括资金活动等14项[22] - 公司内部监督分为日常监督和专项监督，内审部开展审计工作评价内部控制有效性[47]