业绩总结 - 2021 - 2023年公司营业收入分别为3.2亿元、2.88亿元、3.35亿元，2023年第四季度收入2.13亿元，占全年收入63.58%，实现归母净利润6691.16万元，前三季度均亏损[2] - 2023年公司整体毛利率较2022年提升10个百分点[49] - 2023年软件与信息技术服务业毛利率53.81%，较上年提升10.31个百分点[62] - 2023年软件产品销售与实施毛利率51.69%，2022年为41.02%[64] - 2023年运维服务毛利率78.96%，2022年为76.16%[64] - 2022 - 2023年华南地区收入增长0.90%，成本降低31.52%[66] - 2023年公司销售费用3683.56万元，同比增长17.34%[72] - 2022年及2023年末，公司研发人员分别为606人、186人，研发费用8824.81万元，同比下降22.86%[72] - 2023年实施岗平均人数726.75，薪酬总额14623.51万元，平均薪酬20.12万元；研发岗平均人数343.33，薪酬总额7384.50万元，平均薪酬21.51万元[83] - 2023年研发人员薪酬比2022年人均提高1.28万元，2023年下半年比上半年平均提高2.08万元[83][84] - 2021 - 2023年公司应收账款余额分别为23782.34万元、26395.65万元和28898.75万元，占营业收入比例分别为74.37%、91.67%和86.34%[98] - 2023年末应收账款期末余额2.89亿元，其中账龄3年以上为3221.94万元[95] - 2023年合同履约成本账面价值为12,637.99万元，较2022年增长74.33%；营业成本为15,461.23万元，较2022年下降4.96%[126] - 2023年人工成本较2022年减少620.75万元，同比下降4.77%；外采技术服务减少230.57万元，同比下降13.43%[127] - 2023年外采软件较2022年减少约219.42万元，同比下降35.58%；外采硬件增加234.33万元，同比上升36.46%[128] - 2023年底在手订单29,936.32万元，较2022年底增加9,259.26万元，变动比例44.78%；项目个数303个，较2022年底增加31个，变动比例11.40%[129] - 2023年项目实施人员平均薪酬为20.12万元，较2022年增加1.84万元，增幅10.07%[131] - 归属于母公司股东的净利润755.81万元，经营活动产生的现金流量净额 -3200.96万元[140][141] 用户数据 - 2023年前五大客户销售收入合计3945.64万元，占比11.80%[16] - 截至2024年4月30日，三家客户合计销售收入3530.59万元，占比12.30%，回款2822.86万元[17] - 2021年，五家客户合计销售收入5028.15万元，占比15.70%，回款4877.68万元[17] - 2023年食药监领域公司中标数11，公示总中标数16，占比69%[35] - 2023年环境监测领域公司中标数4，公示总中标数9，占比44%[35] - 2023年公共卫生领域公司中标数5，公示总中标数12，占比42%[35] - 2023年质量检测领域公司中标数3，公示总中标数5，占比60%[35] - 2023年公司各领域合计中标数35，公示总中标数77，占比45%[35] - 2023年中国制造业企业500强前20大型制造业企业中，公司产品覆盖12家[37] - 截至问询函出具日，11家省级、4家副省级疾控中心使用公司检验检测信息化软件[38] - 截至问询函出具日，1家国家级、8家省级、4家副省级环境监测中心使用公司检验检测信息化软件[39] - 截至问询函出具日，21家省级、13家副省级食品/药品/医疗器械检验所使用公司检验检测信息化软件[41] - 2021 - 2023年从公司购买同一软件或持续定制开发软件的客户共198家，其中检验检测信息化产品146家，数据资产管理软件49家，供应链管理软件3家[54] - 2021 - 2023年向公司购买不同软件产品、多种服务的客户共26家[55] 新产品和新技术研发 - 质量大数据平台研发及产业化项目2023年投入6164.53万元，截至2024年4月结项累计投入13725.17万元[77] - 数据资产管理智能化研发项目2023年投入8345.23万元，截至2023年12月31日累计投入12028.78万元[79] - 2023年7月后质量大数据平台研发及产业化项目研发人员工作量减少，部分转至实施岗[78] - 2023年9月后数据资产管理智能化研发项目大部分研发岗人员转为实施岗[80] - 截至2023年底，公司募投研发3个项目中有2个进入中后期，研发人员工作量减少[75] 其他 - 2021 - 2023年公司销售模式全为直销[9] - 公司主营产品为检验检测信息化以及数据资产管理软件，主要客户为大型国企、政府机关和事业单位[2] - 公司存在持续交易客户，原因包括项目分步实施、软件升级改造、客户新需求等[52][53] - 公司向同一客户销售不同软件具有商业合理性，因可通过一类产品切入其他信息系统领域[55] - 软件产品销售实施细节测试选取样本总体416个，核查样本量130个，样本收入占比54.49%[58] - 运维合同抽查总体269个，样本量44个，查验样本收入占运维收入比例28.59%[59][60] - 询证客户营业收入发函占报表营业收入比例63.13%，回函占发函客户营业收入比例67.16%[60] - 报告期营业收入访谈比例9.77%[60] - 2023年公司软件产品销售与实施业务毛利率与可比公司软件相关业务毛利率无明显差异[71] - 2023年度公司整体毛利率及华南地区毛利率同比大幅度提升[71] - 公司员工薪酬按部门岗位和工作内容在营业成本、研发费用间划分，开发岗计研发费用，实施岗计营业成本[88] - 公司保留研发人员及补充新兴领域人才可基本满足后续研发需求[87] - 未按合同约定回款受客户与业主方款项结算进度影响的应收账款期末余额为2219.87万元，受企业资金支付计划及审批影响的为598.39万元[115] - 2023年末以前年度已取得回函的3年以上应收账款金额为1679.15万元，占本期末三年以上应收账款余额的52.12%[116] - 各账龄应收账款余额合计28,898.75万元，发函比例55.31%，回函比例36.07%[117] - 2023年末公司合同履约成本余额为1.29亿元，计提减值准备283.80万元[119] - 2022年、2023年公司合同履约成本账面价值占营业成本的比例分别为44.17%、81.29%[119] - 2023年新产品项目对应的合同履约成本占期末合同履约成本余额的比例约48.52%，对应的合同金额占在手订单的比例约46.95%[130] - 公司对三年以上长账龄应收账款全额计提了减值准备[119] - 截至2024年一季度末，合同履约成本余额12921.80万元，一季度新增3535.51万元，期后结转805.66万元，结转比例4.90%[132] - 截至2024年一季度末，一年以内未结转合同履约成本金额占比80.27%[133] - 工资发放抽查比例55.24%，房租合同查验比例37.09%，技术服务和软硬件采购查验金额占比47.69%，应付账款发函比例70.28%，回函比例61.30%[136] - 项目差旅费查验比例5.11%，飞机交通费函证金额占差旅费比例41.47%，合计查验比例46.58%，大额存货发函项目期末对应存货余额比例58.20%，回函比例28.14%[136] - 信用减值损失影响归母净利润减少2188.44万元[141] - 资产减值损失影响归母净利润减少300.44万元[141] - 资产折旧摊销影响归母净利润减少2283.30万元[141] - 存货的减少使差异增加 -5672.24万元，经营性应收项目增加使差异增加 -1882.64万元，经营性应付项目减少使差异增加 -231.68万元[140][141] - 公司授予股权激励确认股份支付使归母净利润减少228.09万元[142] - 公司本期期末因可弥补亏损等增加递延所得税资产使归母净利润增加1164.08万元[142] - 公司期末存货增加5672.24万元[142] - 公司经营性应付项目减少231.68万元[142] - 公司经营性应收项目增加1882.64万元[142] - 公司经营活动现金流量净额与归母净利润差异大，受存货及经营性应收增加等因素影响[142][143]