业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%，营收占100%[11] 用户数据 - 公司产品销售到境内外二十多个国家和地区[30] 未来展望 - 公司战略目标是打造全球较大的核苷（酸）系列产品研发生产基地[17] - 公司拟提高内部控制制度执行能力[66] - 公司拟进一步加强成本核算管理，降低成本费用[67] - 公司拟加强内控体系建设和内部审计工作[68] - 公司拟推进管理的制度化和科学化[70] 新产品和新技术研发 - 公司将研发工作放首位，拥有核心工艺技术[31] 市场扩张和并购 - 对外投资经董事会审议后提交股东大会审批有多项标准[50] - 对外投资经公司董事会审批有多项标准[51][52] 其他新策略 - 公司建立内部会计控制制度，目标包括确保法规执行等[2][3] - 公司建立内部会计控制制度应遵循合法性等原则[5][6][7][8][9][10] - 公司通过编制和执行内部管理手册培养员工价值观和企业文化观[13] - 公司建立规范法人治理结构，各机构职责明确且制衡[15][16] - 董事会设立战略等四个专门委员会[16] - 审计委员会负责审查企业内部控制等，召集人为会计专业人士[16] - 公司制定《人力资源管理制度》等人事制度[24] - 公司将职业道德素养和专业胜任能力作为选拔聘用员工重要标准[24] - 公司明确关键岗位员工轮岗期限和要求[25] - 公司与关键岗位人员签署保密协议防范核心商业秘密和技术外泄[25] - 公司设立质量管理部门并建立规范质量管理体系应对产品质量控制风险[27][28] - 公司通过对客户分级管理等降低客户回款风险[30] - 公司积极应对内外部风险因素并拟定相关风险对策[27] - 公司签《保密协议》并完成股权激励计划应对技术流失风险[31] - 公司将加大环保投入应对生产安全环保风险[33][34] - 公司将提升统筹能力应对未来管理风险[35] - 公司建立ERP信息管理系统提高工作效率[36][37] - 公司建立经理例会制度降低决策失误、提高沟通效率[38] - 公司设立专人对接市场信息，建立与多方有效沟通渠道[39] - 公司设立总经理信箱和接待制度畅通员工与管理层信息沟通[40] - 公司财务部制订财务管理制度，明确会计处理程序[41] - 公司《财务管理制度》区分支出类型拟定审批办法，明确审批权限和金额[43] - 公司按《公司章程》划分职责，设专门委员会，制定岗位职责分工制度[44][45] - 公司建立外部信息沟通渠道确保外部机构建议等及时处理[49] - 公司定期对内部控制制度评价，纠正控制运行偏差[55] - 公司已建立货币资金等多项内部控制制度[63] 数据标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准：错报金额达或超合并报表利润总额10%[57] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准：错报金额大于或等于合并报表利润总额5%，小于10%[57] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准：错报金额小于合并报表利润总额5%[57] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准：损失达或超合并报表利润总额10%[59] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准：损失达或超合并报表利润总额5%，小于10%[59] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准：损失小于合并报表利润总额5%[59] 现存问题 - 公司成本核算及预算管理有待进一步细化和完善[64] - 公司内部审计部门设立时间短，监督检查力度和工作计划存在不足[65] - 公司在产品质量控制和存货管理上个别员工责任心不强[65] 评价结论 - 公司管理层认为2023年12月31日在重大方面保持与财务报表相关的有效内部控制[71] - 信永中和会计师事务所认为公司2023年12月31日在重大方面保持与财务报表相关的有效内部控制[72]