制度相关 - 外汇远期合约交易制度于2024年6月14日经第二届董事会2024年第七次会议审议通过[2] - 制度由董事会负责解释和修订[22] 交易原则 - 外汇远期合约交易须基于真实贸易背景，以真实外汇风险敞口为保值标的[7] - 坚持风险中性，禁止投机[13] 额度管理 - 按年度制定外汇管理策略，确定套保比例及规模，申请年度交易额度[7] - 额度未超最近一年经审计净资产50%由董事会审议，超50%需股东大会审议[10] - 额度有效期最长12个月，可循环滚动使用[10] 流程职责 - 资金管理部发起交易，经财务负责人、CEO及总裁审核执行[11] - 资金管理部负责制定、维护和监督外汇风险管理体系[11] - 子公司财务管理部门制定子策略，在批复额度内交易并提交台账[12] 风险控制 - 实施总量控制，通过分级授权及台账跟踪确保业务在授权范围[13] - 交易前明确保值方案，交易后跟踪并做好资金安排[14] - 关注汇率市场，异常时资金管理部门提交报告，董事会商讨措施[14] 监督审计 - 内部审计部门审查监督外汇衍生产品业务实际运作[15] 信息管理 - 交易经审议通过后及时信息披露[19] - 外汇相关业务文件由财务部门装订存档[20] 操作规范 - 给出外汇交易操作流程图[25] - 明确外汇交易岗位说明[26]