内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行自我评价[1] - 至评价基准日，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占公司合并报表对应总额100%[4] 公司治理结构 - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过，特别决议需三分之二以上通过[5] - 董事会由七名董事组成，其中独立董事三名[5] - 董事会建立四个专业委员会，除战略委员会外，其他委员会独立董事任召集人[5] 公司组织架构 - 公司设有营销中心、研发部等多个职能部门[6] - 公司设立人力资源部，制定相关管理制度，与全体员工签订《劳动合同》[7] 公司文化与员工管理 - 公司企业文化以“为遮阳行业提供一流的产品和服务”为核心[7] - 公司建立长期有效培训机制，定期开展培训工作[7] - 公司建立内部晋升机制，注重员工培训与发展[8] 财务与资金管理 - 库存现金定额不得超过20,000元[9] - 2023年度公司关联交易严格履行审批程序，未损害公司和中小股东利益[12] - 2023年度公司无对外担保事项发生[12] - 2023年度公司募集资金存放和使用符合法规，无变相变更用途及违规使用情形[14] 制度建设 - 公司制定多种采购管理制度，规范采购与付款流程[8][10] - 公司制定多项销售管理制度，明确回款考核指标[10][11] - 公司规范固定资产管理，每月进行盘点[11] 审计与信息披露 - 公司审计部职责明确，对多方面进行审查和评价[8] - 2023年度公司信息披露严格遵循相关法律法规[14] 内部控制缺陷认定 - 财务报告内部控制：营业收入错报≤2%为一般缺陷，2%<错报≤5%为重要缺陷，错报>5%为重大缺陷[15] - 财务报告内部控制：资产总额错报≤0.5%为一般缺陷，0.5%<错报≤3%为重要缺陷，错报>3%为重大缺陷[15] - 非财务报告内部控制：直接资产损失小于100万元（含）为一般缺陷，100 - 300万元（含）为重要缺陷，300万元以上为重大缺陷[16] 报告期内情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制的重大缺陷、重要缺陷[18] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制的重大缺陷、重要缺陷[18] 缺陷特征与认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷特征包括控制环境存在重大缺陷等[16] - 财务报告内部控制重要缺陷特征包括未按准则选择应用会计政策等[16] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定标准包括经营活动违反国家法律法规等[16] - 非财务报告内部控制重要缺陷认定标准包括决策程序导致一般失误等[17] - 非财务报告内部控制一般缺陷认定标准包括违反内部规章但未形成损失等[20]