业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[3] 内控标准 - 财务报告内控营收潜在错报分一般、重要、重大缺陷[4] - 财务报告内控资产总额潜在错报分三类缺陷[4] - 非财务报告内控直接财产损失分三类缺陷[7] 内控评价 - 评价基准日公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[11][12] - 董事会认为财务报告内控有效[11] - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控符合要求[15] - 保荐机构对内控评价报告无异议[15] 其他 - 公司无其他内控相关重大事项说明[13]