内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 董事会认为公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[4] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日未发生对评价结论有实质性影响的重大变化[4] - 纳入评价范围的主要单位有17家[6] 制度建设 - 公司建立会计管理、核算体系及财务管理制度[9] - 公司制定人事管理制度保证人力资源稳定发展[10] - 公司制定多项制度加强业务管理[14][16][17][18] - 公司建立金蝶、OA信息系统提高管理效率[18] - 公司建立信息披露和沟通机制提高透明度[19] 监督与优化 - 公司设立监事会等负责内部监督[20] - 2023年度审计监察部优化内控管理及相关制度[20] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷以税前利润总额5%衡量重要性水平[21] - 潜在错报金额≥5%认定为重大缺陷，＜5%且≥2%为重要缺陷[21] - 非财务报告内控重大缺陷损失超300万，100万（含） - 300万为重要缺陷[22] 未来展望 - 公司将修订完善内控体系[24] - 公司将做好内控文化学习建设[24] - 公司将加强内控管理，加快内审工作开展[24]