内部控制情况 - 公司在重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] 公司治理与架构 - 公司建立由股东大会、董事会等组成的治理结构及多个制度和专门委员会[6] - 公司设置研发部、采购部等多个业务和职能部门[7] 人才与管理体系 - 公司形成职级、绩效和培训管理体系，培养多种专业及综合型人才[8] 经营管理控制 - 公司对日常经营管理活动实行逐级授权审批，非经常性业务按金额由不同层级审批[12] - 公司实施不相容职务分离控制，如货币资金、合同业务等不得一人办理全过程[13] 会计与资金管理 - 公司建立科学、严谨、高效的会计系统控制体系[15] - 公司对货币资金收支、备用金等建立严格管理规定和流程[16] 业务流程控制 - 公司依据ISO9001 - 2015标准制定供产销业务流程，完善优化流程制度[17] - 生产控制涵盖人员培训、设备验证维护等环节[19] - 销售控制包括客户管理、产品销售限制等流程[20][21] 质量与合同管理 - 公司建立多层次企业内部质量控制制度，保证产品质量稳定[22] - 公司制定合同起草、审核、签订、执行完整程序，合规部提供标准模板[23] 子公司与关联交易管理 - 公司对全资和控股子公司严格管理，实施预算管理和内部审计[24] - 关联交易遵循原则，明确审批权限，对外担保有管理制度和审批程序[25][26] 投资与融资管理 - 公司制定对外投资和融资管理制度，规范投资行为和资金安排[27] 信息系统建设 - 公司建立综合信息系统和信息化办公系统，提高沟通和办公效率[28] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷定量认定标准涉及利润总额和资产总额不同比例[33][34] - 非财务报告内部控制缺陷定量认定标准涉及利润总额和资产总额不同比例[36] - 财务报告内部控制出现董事等舞弊等情形可认定为重大缺陷[35] - 非财务报告内部控制出现违犯国家法律法规等情形可认定为重大缺陷[36] 报告期情况与保荐机构意见 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[37] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[38] - 保荐机构认为公司2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[39] - 保荐机构认为公司内部控制自我评价报告真实客观反映内控建设及运行情况[39]