内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额均为100%[6] 缺陷评价标准 - 财务报告内控营业收入潜在错报重大缺陷为错报金额≥营业收入3%，重要缺陷为1.5%≤错报金额＜3%，一般缺陷为＜1.5%[7] - 财务报告内控资产总额潜在错报重大缺陷为错报金额≥资产总额2%，重要缺陷为1%≤错报金额＜2%，一般缺陷为＜1%[7] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[8] 公司治理与制度建设 - 公司建立规范治理结构和议事规则[11] - 设立符合需求的组织机构和有效制度体系[11] - 董事会下设审计委员会，有独立内审部门[12] 人力资源政策 - 制定有利于可持续发展的人力资源政策[12] - 涵盖招聘、薪酬等多方面，子公司开办“夏禾班”[13] 经营管理与控制 - 经营决策通过定性评估识别风险[14] - 严格管理资金使用，明确审批程序[15] - 健全资产规章制度，保证财产安全[15] - 规范采购与付款、销售与收款环节[15][16] - 推行管理工具，加强生产和成本管理[17] - 规范财务报告编制，完善会计流程[17] - 制定合同管理程序，跟踪合同履行[18] - 明确子公司规定，实施审计监督[18] - 规范对外担保、关联交易、对外投资行为[19][20] 其他制度 - 制定《募集资金管理制度》规范资金使用[21] - 制定多项信息制度规范披露[21] - 建立有效沟通渠道和机制[22] - 建立《内部审计制度》明确职责[22] - 设立审计委员会负责内外部审计[22] 报告期情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[23] - 未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[23] - 无其他重大内部控制相关信息[24]