内部控制评价 - 致同会计师认为公司2023年12月31日在重大方面有效保持与财报相关内控[5] - 董事会认为在重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内控重大缺陷[10] - 纳入评价范围单位资产总额和营收均占合并报表的100%[12] 制度建设 - 公司建立规范治理结构和议事规则，明确职责权限[13] - 制定资金和资产管理等相关制度，规范业务流程[16] 缺陷标准 - 财务和非财务报告内控缺陷定量标准：重大为错报≥税前利润10%等[22][25] - 财务和非财务报告内控缺陷定性标准各有规定[23][24][25][26][27] 报告期情况 - 报告期内公司无担保事项[19] - 不存在财务报告内控重大、重要缺陷[28] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[29] - 无其他内控相关重大事项说明[30]