子公司定义 - 公司持有股份不超50%但能决定执行董事等组成、有表决权或能实际控制的企业属子公司[2] 会议相关 - 子公司股东会通知和议题提前15日报送，重大会议提前10日报送[6] - 子公司重大会议决议及纪要2个工作日内报送公司存档[7] 人员委派 - 公司向子公司委派人员任期按章程执行，可按需调整[10] 财务管理 - 子公司遵守公司统一财务制度，接受业务指导和监督[14] - 子公司按要求及时报送财务报表和资料[20] 经营管理 - 公司向子公司下达经营目标，子公司制定方案执行[26] - 子公司利润分配经公司董事会审议通过[17] 信息管理 - 子公司总经理是信息管理第一责任人，遵守相关制度[19] - 子公司重大事项及时报告公司董事会[19] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计，可聘请事务所[21] - 审计部负责审计，子公司配合并执行审计决定[21][22] 制度说明 - 制度未尽事宜按法规和章程执行，由董事会解释[23] - 制度自股东会审议之日起实施生效，修订相同[23]