公司架构 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[8] - 监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名[8] 业务范围 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 公司及控股8家子公司纳入评价范围，品渥（上海）食品科技有限公司于2023年10月8日注销后不再纳入[6] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] 制度建设 - 公司在董事会下设立战略委员会负责发展战略管理工作[9] - 公司根据人力资源总体规划制定年度人力资源需求计划[10] - 公司建立突发事件应急机制并制定应急预案[11] - 公司对已识别可接受风险量化并持续监测、定期评估，对不可接受风险制定处理计划[12] - 公司在交易授权等方面建立有效内部控制程序，包括不相容业务分离等多项控制[12] - 公司实施全面预算管理制度，强化预算约束[13] - 公司建立运营情况分析制度，定期开展运营分析并改进问题[13] - 公司建立有效的绩效管理制度，提升个人、部门和组织绩效[13] - 公司制定资金管理相关制度，对资金使用和募集资金管理有明确要求[14] - 公司设置采购部，采购分国内外，建立供应商管理和检验制度[14] - 公司制订固定资产和存货管理制度，对各环节权责及风险控制有规定[15] - 公司建立销售和收款管理制度，明确工作流程和销售政策管理[16] 缺陷认定 - 财务报告内部控制重大缺陷：利润总额潜在错报≥利润总额的5%等[20] - 财务报告内部控制重要缺陷：利润总额的3%≤潜在错报<利润总额的5%等[20] - 财务报告内部控制一般缺陷：利润总额潜在错报<利润总额的3%等[20] - 非财务报告内部控制重大缺陷：直接财产损失金额≥人民币1000.00万元[22] - 非财务报告内部控制重要缺陷：人民币500.00万元≤直接财产损失金额<人民币1000.00万元[22] - 非财务报告内部控制一般缺陷：直接财产损失金额<人民币500.00万元[22] 报告情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[22][23] 未来计划 - 公司计划持续优化、完善内部控制业务流程及相关配套制度[24] - 公司计划加大内部审计力度，加强风险导向型审计工作实践[24]