内部控制 - 2023年12月31日为内部控制评价基准日，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入内控评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表相应总额100%[5] 公司架构 - 龙利得包装科技等4家为全资子公司，股权比例100%；龙祥志成纸品和隆利汇得能源为控股子公司，股权比例51%[6] - 董事会由7名董事组成，设董事长1名，独立董事3名，下设四个专门委员会[9] - 监事会由3名监事组成，其中职工监事1名[11] 内部管理 - 设置人事行政等内部机构，划分职责并贯彻不相容职务分离原则[13] - 以诚信、奋斗和专业胜任能力选拔聘用员工[14] - 构建企业文化体系并通过官方媒体宣传[15] - 设立审计中心为内审机构，向审计委员会负责，制定《内部审计制度》[17] - 2023年审计中心对定期报告等审计并提完善建议[17] - 2023年优化KPI考核制度并推行全面绩效[23] - 对销售、管理等费用实行预算控制并制定明细分类计划[24] 信息披露与资金审计 - 2023年依法履行信息披露义务[34] - 审计中心每季度对募集资金存放及使用情况审计[33] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷按错报金额与资产总额比例划分[40] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷定量标准同财务报告[43] - 财务报告重要缺陷包括四种情形[42] - 非财务报告内部控制重大、重要缺陷迹象分别有五种和三种情形[44] 评价结论 - 报告期不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[45] - 报告期未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[46] - 无其他需说明的与内部控制相关重大事项[47] - 对纳入评价范围业务与事项已建立内部控制制度并有效执行[47] - 自评价报告基准日至发出日无对评价结论产生实质性影响的重大变化[47] 未来展望 - 公司将继续完善、规范、强化内部控制[47]