内控缺陷 - 公司存在非财务报告内部控制重要缺陷2项，财务报告内部控制重要缺陷1项[3] 资金占用 - 实控人累计占用公司资金14168.98万元，其中占用募集资金1959.01万元[5] - 2023年12月和2024年3月实控人归还占用资金本金及利息[4][5] - 截至2023年12月相关方归还全部占用资金[10] - 2024年3月支付全部资金占用利息[10] 保荐机构工作 - 保荐机构查询公司募集资金专户6次，项目进展与信息披露一致[3] - 保荐机构现场检查1次，发现实控人资金占用等不规范事项并报送报告[4] - 保荐机构发表独立意见9次，无发表非同意意见情况[4] - 2023年12月7日保荐机构对公司培训《监管新形势下公司治理和信披要求》[4] 违规事项 - 2023年7月14日公司及相关责任人因业绩预告信息披露不准确收到警示函[8] - 2024年4月18日公司及相关责任人员收到浙江监管局警示函[9] - 2018 - 2023年9月公司未按规定披露关联方非经营性资金占用情况[9] - 2021年公司中药材贸易业务未按业务实质进行会计处理[9] - 2017 - 2023年9月公司违规使用个人银行账户开展资金收付[9] 整改情况 - 公司对往期财务报告会计差错进行更正并追溯调整[10] - 募集资金使用不规范情形整改完毕[10] - 2023年四季度起公司对销售业务收入确认进行整改[10] - 公司督促相关方注销个人银行卡[10] 其他 - 2024年3月4日保荐代表人变更[8] - 公司首次公开发行时所作承诺已履行[7]