内部控制情况 - 公司于2024年6月30日保持与财务报表相关的有效内部控制[4] - 内部控制评价报告基准日为2024年6月30日，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[9] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[11] 管理体系建设 - 建立股东大会、董事会、监事会等体制，董事会设四大委员会[13] - 以相关规范为依据建立风险评估机制[16] - 制定人力资源总体规划和管理制度[14] 制度规范 - 制定《资金管理制度》规范资金管理[17] - 实施《募集资金专项存储及使用管理制度》，报告期内无违规[18] - 制定销售政策和制度，管理应收账款[21] 业务管理 - 强化研发管理，明确各流程规定[22] - 供应链管理部负责生产调度，周例会处理协作问题[23] - 成立EHS课，建立“三级安全培训”体系[24] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制：错报≥净利润5%为重大缺陷[30] - 财务报告内部控制：净利润3%≤错报＜5%为重要缺陷[30] - 非财务报告内部控制：直接财产损失≥资产总额1%为重大缺陷[31]