公司治理 - 公司章程和公司治理制度完备、合规且有效执行[2] - 三会会议记录完整、决议有人员签名确认[2] 内部审计 - 公司建立内部审计制度并设内部审计部门[3] - 内部审计和审计委员会人员构成合规[3] - 审计委员会至少每季度审议内部审计工作[3] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告[3] 信息披露 - 公司已披露公告与实际情况一致、内容完整[3] 资金管理 - 公司建立防占用资金制度且无占用情形[4] - 募集资金到位一月内签三方监管协议并有效执行[4] - 公司无擅自变更募集资金用途情形[5] - 闲置募集资金未在承诺期高风险投资[5] - 募集资金使用与披露一致，项目进度效益相符[5] - 募集资金项目实施无重大风险[5] 公司运营 - 公司业绩大幅波动有合理解释，与同行无明显异常[5] - 公司及股东完全履行相关承诺[5] - 公司完全执行现金分红制度并如实披露[5] - 公司对外财务资助合法合规并如实披露[5] - 公司大额资金往来有真实背景及合理原因[5] - 公司重大投资等无重大变化风险，前期问题已整改[5] 现场检查 - 海通证券2024年3月对公司进行2023年度现场检查[2]