数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入均占公司合并报表对应总额的100%[1] - 财务报告内部控制重大缺陷：错报≥利润总额10%[38] - 财务报告内部控制重要缺陷：利润总额5%≤错报<利润总额10%[39] - 财务报告内部控制一般缺陷：错报<利润总额5%[40] - 非财务报告内部控制重大缺陷：损失≥利润总额10%[44] - 非财务报告内部控制重要缺陷：利润总额5%≤损失<利润总额10%[45] - 非财务报告内部控制一般缺陷：损失<利润总额5%[46] 内部控制 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[51][52] - 公司遵循不相容职务分离原则，设置部门和岗位形成内控体系[6] - 公司按前中后台划分部门体系，各部门制订规划和责任制[8] - 内审部负责内部审计监督，对董事会负责，受审计委员会指导[9] 制度建设 - 公司建立人事、风险、财务、信息技术等多项管理制度[10][12][16][18] - 公司规范采购、销售、固定资产、关联交易等业务流程[25][26][29][32] 评价认可 - 保荐人认为公司内控符合法规，自评报告反映真实情况[54]