内部控制评价 - 注册会计师认为公司2023年12月31日在重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制[8] - 董事会认为公司按要求在重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[12] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额100%[13] 公司治理与制度建设 - 公司制定规章制度明确各机构职责权限，形成制衡机制[13] - 公司建立由股东大会等组成的治理结构及独立董事制度[14] - 公司设立审计部对董事会审计委员会负责并报告工作[15] 企业文化与人力资源 - 公司制定企业文化理念和宗旨，形成完善体系并获员工认同[17] - 公司建立人力资源管理制度和激励机制，畅通沟通渠道[18] - 公司根据业绩增长提高员工待遇，足额缴纳“五险一金”[18] 风险与信息管理 - 公司建立风险评估体系和突发事件应急机制[20][21] - 公司明确内控信息收集等程序，利用平台传递信息，建立月度会议制度[22] 监督与财务管理 - 公司监事会等监督管理层，设置内审机构开展审计监督[23] - 公司制定资金管理规章，规范核算和管理，保证资金安全[24] 业务流程管理 - 公司规定采购各环节流程和审批，降低成本，避免舞弊[25] - 公司规定销售各环节流程和审批，建立信用和应收账款管理机制[26] - 公司加强存货和固定资产动态管理，保证安全完整，提高效率[27] 研发与质量控制 - 公司制定研发管理制度，加大投入，建立知识产权管理体系[28] - 公司建立质量控制程序文件，检测产品确保达标[29][30] 子公司管理与信息披露 - 公司委派人员管理控股子公司，统一制度，建立考核和检查制度[31] - 公司制定信息披露制度，董秘负责信息披露事宜[36] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准：重大缺陷错报≥税前利润8%等[37] - 财务报告内控缺陷定性标准：董事等舞弊等情况造成重大损失为重大缺陷[37] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告[41] - 非财务报告内控缺陷定性标准：违犯法规等情况影响重大为重大缺陷[42] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[45] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[46]