制度建设 - 公司建立以《公司章程》等为基础的规章制度，形成决策、经营管理及监督体系[5] - 2023年公司制订《公司市值管理制度》和《同益战略管理手册》[13] - 2023年公司规范非原材料采购部分，制定《非原材料采购制度》[16] - 公司制定《募集资金管理制度》《对外担保管理制度》等多项制度[11][12] 内部控制 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31][32] - 内部控制评价报告基准日公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[33] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[34] 体系完善 - 公司设立独立内部审计部门，建立相关制度并配备专职人员[5] - 公司建立健全人力资源管理政策，2023年优化培训管理体系[6] - 公司生产板块建立安全生产管理体系，2023年完善应急预案制度[7] 风险与标准 - 公司建立有效的风险评估体系，对多种风险进行识别分析并制定应对策略[9] - 明确财务与非财务报告内部控制缺陷不同等级的潜在错报及损失标准[23][27] 综合情况 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[2] - 截至2023年12月31日公司法人治理结构较为健全[35] - 《2023年度内部控制自我评价报告》公允反映公司内控情况[35]