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苏奥传感:华英证券有限责任公司关于江苏奥力威传感高科股份有限公司重大资产购买之独立财务顾问报告(修订稿)
苏奥传感苏奥传感(SZ:300507)2024-08-15 12:24

交易概况 - 上市公司苏奥传感拟1.11亿元现金受让旭庆公司持有的博耐尔24%股权,交易后持股增至61.5%[25][31] - 以2023年12月31日为基准日,博耐尔收益法评估值4.6亿元,增值率51.97%[26] - 本次交易构成重大资产重组,不构成关联交易和重组上市[97][98][99][100] 业绩数据 - 2024年1 - 6月交易前营收5.54亿元,交易后10.74亿元,变化率93.84%[32] - 2024年1 - 6月交易前净利润0.84亿元,交易后0.97亿元,变化率15.16%[32] - 2024年6月30日交易前资产总额29.65亿元,交易后39.44亿元,变化率33.05%[32] 标的公司情况 - 博耐尔所属汽车零部件及配件制造行业,2023年营收8.96亿元[25][97] - 报告期各期末应收账款占资产总额比例分别为46.39%、50.02%和51.01%[66] - 报告期内营收分别为6.64亿元、8.96亿元和5.19亿元,奇瑞销售占比渐升[72] 交易影响 - 交易完成后公司合并资产负债表将形成约3986.48万元商誉[65] - 利于提升业务规模,培育增长点,扩充网络布局[115] - 公司与标的公司将共享资源,延伸产业链,丰富产品结构[84][101] 交易进程与承诺 - 2024年6月27日公司董事会审议通过本次交易相关议案[107] - 交易尚需股东大会审议通过及其他批准[110] - 公司及相关人员作出多项承诺,保证信息真实准确完整[111][114][117]