交易信息 - 苏奥传感拟11136万元现金受让旭庆公司持有的博耐尔24%股权，完成后将合计持有61.5%股权[25][33][88][109] - 博耐尔100%股权评估值46000万元，增值率51.97%，作价46400万元[26][62][92] - 交易支付分两笔，首笔5679.36万元合同生效后15日内支付，剩余5456.64万元交割完成后15日内支付[93][94] - 若一方违约，支付股权转让价格的15%作为违约赔偿金[97] 业绩数据 - 2023年交易前资产总额287209.16万元，交易后382999.71万元，变化率33.35%[32][108] - 2023年交易前归属于上市公司普通股股东的净资产194547.47万元，交易后205648.92万元，变化率5.71%[32][108] - 2023年交易前营业收入112146.74万元，交易后201732.12万元，变化率79.88%[32][108] - 2023年交易前净利润16443.80万元，交易后17239.13万元，变化率4.84%[32][108] - 2023年交易前归属于上市公司普通股股东的净利润12387.05万元，交易后12273.87万元，变化率 -0.91%[32][108] - 2023年交易前基本每股收益0.16元/股，交易后0.16元/股，变化率 -0.91%[32] - 2023年交易前基本每股净资产2.46元/股，交易后2.60元/股，变化率5.71%[32][109] 标的公司情况 - 报告期各期末，标的公司应收账款账面价值分别为33741.17万元和49465.96万元，占资产总额比例分别为46.39%和50.02%[69] - 报告期各期末，标的公司存货账面价值分别为3174.54万元和4866.96万元，占资产总额比例分别为4.36%和4.92%[70] - 标的公司2020年通过高新技术企业认定，2023年通过复审，适用15%企业所得税税率[73] - 报告期内，标的公司营业收入分别为66384.25万元和89585.38万元，向奇瑞汽车销售占比分别为51.33%和65.67%[75] 审批与风险 - 本次交易尚需上市公司股东大会审议通过及其他可能批准，结果和时间不确定[38][61] - 交易标的评估增值率较高，未来实际与评估假设可能不一致[62][63] - 上市公司对标的公司整合效果具有不确定性[64][66] - 交易对方未业绩承诺，标的公司业绩可能无法达预期[67] - 若标的公司盈利低于预期，本次交易形成的商誉可能减值[68] 各方承诺 - 上市公司及全体董监高保证信息真实准确完整，违规则锁定股份[7][121][128] - 交易对方承诺信息真实准确完整，违规担责并锁定股份[9][10][11][124] - 证券服务机构及人员承诺申请文件内容真实准确完整，否则担责[12] - 控股股东、实际控制人保证信息真实准确完整，愿担责，原则性同意交易[118][120] - 上市公司全体董事、高级管理人员承诺填补被摊薄即期回报，违反愿补偿[122]