财务数据 - 2023年12月31日标的公司账面净资产为30435.18万元，资产基础法下股东全部权益评估值为42410.28万元，增值率39.35%，收益法下评估值为46000.00万元，增值率51.97%[7] - 房屋及建筑物类固定资产账面价值1012.53万元，评估价值4523.42万元，评估增值率346.74%[15][19] - 设备类固定资产账面价值4301.52万元，评估价值6035.15万元，评估增值率40.30%[15] - 其他无形资产账面价值606.90万元，评估价值4441.31万元，评估增值率7218.03%[34][68] - 2023年标的公司汽车热管理其他零部件销售收入为11943.16万元，收入增长率为 - 19.25%；未来5年营业收入预测均为11942.62万元，收入增长率为0%[74] 固定资产 - 房屋建筑物类资产建造于2004年、2010年及2007 - 2023年间，账面按20年计提折旧，已计提69%左右折旧[18][19] - 设备类资产整体购置于2003 - 2023年，主要设备购置于2012年后，采用年限平均法计提折旧，机器设备折旧年限10年，残值率5%，年折旧率9.50%[25] - 未来固定资产扩张性资本性支出合计4497.98万元，包括在建设备和模具投入1297.98万元、新增4条HVAC总成产线支出3200.00万元[29] 无形资产 - 其他无形资产共166项，包括外购软件29项、专利权133项、商标权2项、著作权2项，部分在账面未反映[36] - 专利权和著作权共135项，法定剩余使用年限平均约10年，采用收益法评估[39] - 确定专利权和软件著作权组合剩余经济使用年限约6年[41] - 相关专利权和著作权评估值为4249.27万元[64] 市场数据 - 2023年我国汽车产量3016.1万辆，同比增长11.6%；销量3009.4万辆，同比增长12%[77][96] - 2024年1 - 5月中国汽车产销量分别达1138.4万辆和1149.6万辆，同比分别增长6.5%和8.3%，新能源汽车生产388万台，同比增34%，渗透率34%[96][97] - 2023年新能源汽车产销突破900万辆，市场占有率超30%；预计2024年销量1150万辆，出口550万辆[77] - 2023年汽车出口接近500万辆，预计2024年出口550万辆[77] 未来展望 - 预计2024年中国汽车总销量将超3100万辆，同比增长3%以上[77] - 考虑市场竞争等风险，预计公司未来汽车热管理其他零部件收入维持2023年水平[98][100] 收购情况 - 奥特佳收购江苏海四达，未来五年收入增长率为20.40% - 78.42%，收入折现期间平均收入228154.00，专利权估值11418.86[67] - 天津鹏翎收购河北新欧汽车零部件，未来五年收入增长率为4.88% - 19.29%，收入折现期间平均收入80211.00，专利权估值1692.37[67] - 北特科技收购上海光裕汽车空调压缩机，未来五年收入增长率为4.38% - 40.58%，收入折现期间平均收入50201.00，专利权估值3095.65[67] - 苏奥传感收购博耐尔汽车空调设备，未来五年收入增长率为2.52% - 8.14%，收入折现期间平均收入108912.00，专利权估值4249.27[67] 客户与收入 - 2022 - 2023年前五大客户合计收入占比分别为86.05%和86.01%[91] - 2024年1 - 6月主要客户收入小计占比78.03%[94] - 2022 - 2023年奇瑞汽车收入从5720.42万元增至6663.08万元，占比从38.68%升至55.79%；爱驰汽车2023年无收入；零跑汽车收入从4311.38万元降至2486.59万元，占比从29.15%降至20.82%[91] - 2024年1 - 6月公司汽车热管理其他零部件收入为6568.90万元，奇瑞汽车占比60.72%，标准先达占比3.12%[94] - 2022年PTC加热器收入1550.14万元，占比10.48%；2023年为2597.44万元，占比21.75%[91]