内部控制 - 截至2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 财务报告内控缺陷以资产总额10%为重要性水平衡量指标[9] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[14] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[15] 制度建设 - 公司财务报告内控制度目标包括规范会计行为等[16] - 公司财务报告内控制度建立遵循符合法规等原则[18] - 公司制定授权审批、全面预算等多项制度[30][31] 公司治理 - 公司完成第五届董事会等换届选举并聘任新一届高管[20] 业务定位 - 公司是围绕汤姆猫家族IP的全栖IP生态运营商[23] 合规运营 - 2023年度公司关联交易等事项均合规[34][35][36]